准备好您公司的首个纳税季_加州洛杉矶公司报税_如何成立公司_代理记账

如果您在过去的十二个月内创办了一家新公司，那么您可能经历了一个疯狂的一年。您一直努力使您的业务起步运行，现在您即将迎来一个重要的（并且非常重要的）里程碑：您公司的首个纳税季。

如果这是您第一次创办企业，那么处理企业税收可能也是您第一次。这可能看起来很压倒，但不要惊慌。以下是您需要采取的步骤，以确保一切就绪（并且让您重新专注于经营业务）。

步骤1：结账

“结账”意味着最终确定某一时期的财务报告 - 在这种情况下是财政年度。在处理税收之前完成此操作至关重要。在账簿关闭并最终数字得到确认之前，您基本上是在按照估计数字工作。如果有一个时刻您需要确认数字是正确的，那就是在向 IRS 提交税款时。

当您关闭账簿时，您将会把年度的净收入或亏损从您的损益表转移到您的资产负债表中的永久条目中，并将损益表清零，以便您可以为新的财政年度重新开始。实际的过程包括重新确认您的资产负债表项目（您的资产和负债余额是否正确？您是否已对所有资产计提折旧？是否存在任何数学错误？），记录任何2019年未支付或未收到的费用或收入，以及处理年度的任何杂项事务（您的所有交易是否已分类？）。

关闭账簿需要多长时间？嗯，这实际上取决于您需要关闭账簿时账簿的状况。如果您一直在维护良好的记账制度（或者付给别人来代劳），那么年末结账可能只需要几周时间。您的账簿已经干净准确，关闭账簿只是双重检查工作，然后进行一些最后的调整。

然而，如果您一直在忽视，那么关闭账簿可能是一项更大的任务。经营一家企业是一项巨大的任务，而像记账这样的事情可能很容易被搁置到“明天再说”的范畴中（有时可能持续几周时间）。不幸的是，税收时间就是所有这些被推迟的工作都会到期的时间。 

这可能是显而易见的，但在税收时间避免巨大且具有破坏性的头痛的最简单、最具成本效益的方法是首先不要让您的账簿出现问题。一年中时常保持对您的记账工作的跟踪是值得的。如果您无法（或只是不想）这样做，请雇用愿意这样做的人。每个税收季节都是值得的。

一旦关闭账簿，就该开始处理税收了。

步骤2：确定您所欠的税款

支付个人税款相对简单：您需要向联邦政府和州政府（除非您居住在没有所得税的州）缴税。对于企业来说，情况可能更为复杂。 

当然，企业也需要缴纳联邦和州税款。如果您是 S 公司，这些税款到期日是 3 月 15 日，如果您是 C 公司，则到期日是 4 月 15 日，就像您的个人税款一样（尽管您可以申请延期 - 更多内容稍后讨论）。即使您的企业还未产生收入，您仍需要提交这些纳税申报表。但是，根据其所在地和状态，您的企业可能还需要缴纳其他税款。

一些城市还对在其内运营的企业征税。旧金山和纽约都是这样的城市的例子 - 如果您在这些城市有业务存在，您将需要提交并支付额外的税款（请注意，您可能会无论您是否有收入都需要缴纳此税款）。根据您公司注册的地点，您可能还需要在那里缴税。例如，特拉华州是公司注册的热门州之一 - 也要求这些公司缴纳特许税。

务必仔细研究您所在地区和公司类型的税务要求，以确保您不会错过任何必要的申报。在这里犯错可能会让您付出很多罚款，因此如果您没有时间自己处理，请聘请专业人员来处理

第三步：如有需要，申请延期

正如我们上面所提到的，如果您是S-Corp，您的联邦税款到期日期为3月15日，如果您是C-Corp，则为4月15日。然而，美国国税局还允许企业申请自动延长六个月。

如果您是否能在标准截止日期前准备好并提交税款有任何疑问，那么申请延期是个好主意。额外的六个月时间将给您足够的时间来适当地结账（包括任何拖欠的工作，如果您一直没有跟进的话），并且可以有充分的信心编制一份准确的申报文件。请注意，申请延期不会产生任何罚款或负面影响 - 实际上，这通常被视为标准做法。 

如果您计划申请复杂的、重要的税收抵免，比如研发税收抵免，那么申请延期是个特别好的主意。这些抵免可以为您节省大量资金，但是在审核时，也需要大量的文件支持您的申请。如果您在申报中要申请其中之一，那么花费额外的时间确保准确性是值得的。

第四步：按时缴纳税款 

这一部分可能是不言而喻的，但第四步是按时缴纳任何适用的税款。但是等等，您可能会想，您从第三步得到了延期！这是否意味着您直到延期日期才需要支付任何费用？

实际上，不是这样的。 

如果您申请了延期，那么您就不需要在延期日期之前提交最终的纳税申报（对于S-Corps是9月，对于C-Corps是10月）。然而，您仍然需要在3月/4月15日前进行任何预估的缴款。如果您完成了最终的申报，并发现您的估算是不正确的，那么您可以在提交完整的纳税申报时要么获得退款，要么支付差额。

如果这一切听起来很复杂，那么确实如此。有很多事情需要注意，再加上对税收的普遍紧张，这一切可能看起来令人不知所措。但是通过一些提前规划和仔细的注意细节，您可以在截止日期前关闭您的账簿、确定您的税收义务，并在邮件中提交您的申报（如果您没有时间和精力做这些事情，您可以随时聘请专业人士为您做）。完成之后？为自己成功度过的成年礼而自豪 - 然后继续发展您的业务。