加州会计事务所推荐#华人会计师告诉您：还清国税局税款债务的五种方法

未缴税款债务影响很大一部分美国人。事实上，2021 年有超过 1.33 亿美元的税款、罚款和利息未付。不出所料，美国国税局希望收取这笔钱，并提供不同的计划来帮助那些有未付税款债务的人清算。

虽然人们在报税和缴纳税款方面落后的原因有很多，但您将如何支付的压力不一定是其中之一。我们编制了五个选项，以帮助您以适合您的方式还清 IRS 税款。

1.暂时延迟收款进程

为了让自己安心，您应该采取的第一步是申请延迟收款流程。如果美国国税局确定您无法偿还税款，他们将报告您的账户无法收回，并推迟收取您的债务，直到您的财务状况有所改善。

不幸的是，收款过程的暂时延迟并不能阻止罚款或利息的累积。5% 未提交罚款和 0.5% 未支付罚款将适用于未付金额。

如果您成功申请临时延迟，美国国税局将停止他们的征税行动。这可以保护您免受联邦税收留置权和税收征税的影响。

暂时的延迟不是一个完美的解决方案，但它可以为您争取更多时间来解决未缴税款，而不必担心美国国税局会追查您的资产。这段时间可以花在查看此列表中的其他一些选项上。

2.申请付款计划

对于 50,000 美元以下的税务债务，付款计划或分期付款协议会将您的税务债务总额分解为可管理的付款。作为申请流程的一部分，您将与美国国税局合作确定合理的每月付款额和偿还债务的时间表。

短期付款计划适用于将在 180 天或更短时间内还清的债务。短期付款计划的主要好处是美国国税局不收取设置费。该计划下唯一的额外费用是 0.5% 的未缴罚款，该费用仍在累积。

长期付款计划称为分期付款协议，持续时间超过 180 天。设置费从 31 美元到 225 美元不等，具体取决于您的申请方式和计划支付方式。低收入个人可以免除或减少费用。

使用付款计划时，罚款和利息仍会在您还清余额时累积，但美国国税局的收款时间已暂停，您无需缴纳税款。

3.减免罚款

如果这是您第一次延迟申报或受到 IRS 的处罚，您可能有资格获得处罚减免——也称为一次性宽恕。

减免罚款意味着美国国税局将免除任何累积的未能申报、未能支付或误报信息的处罚（但利息仍然会累积）。这是减少您需要支付的金额的好方法，只要您在美国国税局有良好的信誉。

您必须满足的条件包括：

4. 考虑妥协的提议

不确定自己能否全额支付欠款的企业应考虑妥协。虽然很难获得资格，但成功的申请人将确定一个可以接受的替代金额来支付给美国国税局。

该过程包括提交您认为可以支付的报价，同时提供支持您的索赔的证明文件。可能的文件包括财务报表、预测和银行报表。

提交报价后，美国国税局要么接受它，要么提供更高的替代方案。一旦提供了更高的替代方案，您将无法提供更多文件或返回还价。因此，最好与有经验的税务专业人士合作，以帮助您做出最好的申报。

5. 向专业人士寻求建议

对于感觉无法克服的税收债务，与专业人士交谈可以减轻一些压力。一些税务专业人士提供免费咨询，以便在与您合作之前更好地了解您的情况。这些咨询是了解您的选择的绝佳机会。

虽然与税务专业人士合作需要付出一定的代价，但一些企业主节省的钱会比花费的多。他们对税法的洞察力可能会减少罚款、避免累积利息并免除费用，从而最大限度地减少对您现金流的影响。