“纳税日”是什么时候？
虽然 1 月至 4 月被称为“报税季”，但重要的“报税日”通常是 4 月 15 日。如果恰逢节假日或周末，则移至下一个工作日。
由于 4 月 15 日恰逢星期六，而 17 日是解放日，因此今年的纳税日为 2023 年 4 月 18 日。这是个人纳税人、独资经营者和 C 类公司需要报税的时候。
请注意，如果您使用的财政年度不是日历年，您的报税截止日期会有所不同，并且取决于您的企业实体和财政年度结束时间。
缴纳税款的最后期限是什么时候？
即使您成功申请延期，付款期限也不会改变。逾期缴纳的罚款为每月所欠税款的 0.5%，而逾期提交的罚款为 5%。无论您是否可以缴纳小企业税，按时提交总有回报。
如果您通过普通邮件发送退货，如果地址正确、邮资充足并且在您的申报截止日期营业结束前邮寄，美国国税局会认为您“准时”退货。否则，您可以在报税截止日期的午夜之前通过电子方式报税。
如果您是个体经营者，您的企业可能全年缴纳四笔税款，而不是一天一次。这些称为预估税款，您可以将它们视为您的收入税和自雇税（医疗保险和社会保障）的预付款。这些 2023 年付款的到期日是 4 月 18 日、6 月 15 日、9 月 15 日和 1 月 15 日（2024 年）。
我们将为您安排一个专门的簿记员团队和一个税务团队，为您提供全年的税务建议并为您报税。与这些团队一起，您将进行税务规划会议，以确保您为明年做好更充分的准备。我们将永远摆脱您的麻烦——簿记和税收。
2023 年的税收延期何时到期？
您可以在纳税日之前申请延期。对于个人而言，这意味着您仍然可以在 2023 年 4 月 18 日申请延期。企业也是如此：S corps 和合伙企业仍然可以在 3 月 15 日和 C corps 申请延期的最后一天申请延期延期是4月18日。
2023 年纳税期限
以下是 2022 年每个纳税截止日期的详细列表。但您也可以查看我们关于LLC 纳税截止日期和S 公司纳税截止日期的具体指南。
2023 年 1 月 16 日
预计季度付款
与 2022 年说再见。上一纳税年度的第四次（也是最后一次）估计季度纳税将于今天到期。
注意：个人，您不必在 2023 年 1 月 16 日之前提交此付款——只要您在 2023 年 1 月 31 日之前提交 2022 年纳税申报表并支付您的申报表所欠的余额（有关详细信息，请参阅1040-ES 表格） ).
形式：
1040-ES 表格，个人预估税
如何计算和支付预估税款（免费计算器）
什么是 IRS 表格 1040-ES？（预估所得税指南）
预估税款何时到期
2023 年 1 月 31 日
表格 W-2 提交截止日期
如果您有员工，则需要为每人填写两份W-2 表格。
必须向 IRS 提交一份 W-2。另一个必须发送给员工。两者的截止日期都是 2023 年 1 月 31 日。
形式：
W-2 表格，工资和税收报表
W-2 和 W-4：它们是什么以及何时使用它们
表格 1099-NEC 副本 A 和 B 提交截止日期
如果您与独立承包商合作，则必须在 2023 年 1 月 31 日之前提交 1099-NEC 表格。
副本 A必须在此日期之前提交给美国国税局。副本 B也必须在该日期提供给承包商。
形式：
1099-NEC 表格，非雇员补偿
1099-NEC：关于报告非雇员薪酬您需要知道的一切
1099-NEC 与 1099-MISC：差异、期限和操作方法
表格 1099-MISC Copy B 提交截止日期
无论您是通过电子方式还是使用纸质表格提交，1099-MISC 表格的副本 B 都必须在 2023 年 1 月 31 日之前发送给收款人。
形式：
1099-MISC 表格，杂项收入
什么是 1099 表格，如何填写？
1099 表格归档和报告要求
2023 年 2 月 28 日
表格 1099-MISC 纸质提交截止日期
一些1099需要 1099-MISC 表格。
该截止日期仅适用于纸质文件。如果您以电子方式提交或错过了纸质提交截止日期，您可以在 2023 年 3 月 31 日提交。
您必须将副本 A 交给 IRS。副本 B 已发送给收件人，截止日期为 2023 年 1 月 31 日。
形式：
1099-MISC 表格，杂项收入
什么是 1099 表格，如何填写？
1099 表格归档和报告要求
2023 年 3 月 15 日
“纳税日”是什么时候？
虽然 1 月至 4 月被称为“报税季”，但重要的“报税日”通常是 4 月 15 日。如果恰逢节假日或周末，则移至下一个工作日。
由于 4 月 15 日恰逢星期六，而 17 日是解放日，因此今年的纳税日为 2023 年 4 月 18 日。这是个人纳税人、独资经营者和 C 类公司需要报税的时候。
请注意，如果您使用的财政年度不是日历年，您的报税截止日期会有所不同，并且取决于您的企业实体和财政年度结束时间。
缴纳税款的最后期限是什么时候？
即使您成功申请延期，付款期限也不会改变。逾期缴纳的罚款为每月所欠税款的 0.5%，而逾期提交的罚款为 5%。无论您是否可以缴纳小企业税，按时提交总有回报。
如果您通过普通邮件发送退货，如果地址正确、邮资充足并且在您的申报截止日期营业结束前邮寄，美国国税局会认为您“准时”退货。否则，您可以在报税截止日期的午夜之前通过电子方式报税。
如果您是个体经营者，您的企业可能全年缴纳四笔税款，而不是一天一次。这些称为预估税款，您可以将它们视为您的收入税和自雇税（医疗保险和社会保障）的预付款。这些 2023 年付款的到期日是 4 月 18 日、6 月 15 日、9 月 15 日和 1 月 15 日（2024 年）。
我们将为您安排一个专门的簿记员团队和一个税务团队，为您提供全年的税务建议并为您报税。与这些团队一起，您将进行税务规划会议，以确保您为明年做好更充分的准备。我们将永远摆脱您的麻烦——簿记和税收。
2023 年的税收延期何时到期？
您可以在纳税日之前申请延期。对于个人而言，这意味着您仍然可以在 2023 年 4 月 18 日申请延期。企业也是如此：S corps 和合伙企业仍然可以在 3 月 15 日和 C corps 申请延期的最后一天申请延期延期是4月18日。
2023 年纳税期限
以下是 2022 年每个纳税截止日期的详细列表。但您也可以查看我们关于LLC 纳税截止日期和S 公司纳税截止日期的具体指南。
2023 年 1 月 16 日
预计季度付款
与 2022 年说再见。上一纳税年度的第四次（也是最后一次）估计季度纳税将于今天到期。
注意：个人，您不必在 2023 年 1 月 16 日之前提交此付款——只要您在 2023 年 1 月 31 日之前提交 2022 年纳税申报表并支付您的申报表所欠的余额（有关详细信息，请参阅1040-ES 表格） ).
形式：
1040-ES 表格，个人预估税
如何计算和支付预估税款（免费计算器）
什么是 IRS 表格 1040-ES？（预估所得税指南）
预估税款何时到期
2023 年 1 月 31 日
表格 W-2 提交截止日期
如果您有员工，则需要为每人填写两份W-2 表格。
必须向 IRS 提交一份 W-2。另一个必须发送给员工。两者的截止日期都是 2023 年 1 月 31 日。
形式：
W-2 表格，工资和税收报表
W-2 和 W-4：它们是什么以及何时使用它们
表格 1099-NEC 副本 A 和 B 提交截止日期
如果您与独立承包商合作，则必须在 2023 年 1 月 31 日之前提交 1099-NEC 表格。
副本 A必须在此日期之前提交给美国国税局。副本 B也必须在该日期提供给承包商。
形式：
1099-NEC 表格，非雇员补偿
1099-NEC：关于报告非雇员薪酬您需要知道的一切
1099-NEC 与 1099-MISC：差异、期限和操作方法
表格 1099-MISC Copy B 提交截止日期
无论您是通过电子方式还是使用纸质表格提交，1099-MISC 表格的副本 B 都必须在 2023 年 1 月 31 日之前发送给收款人。
形式：
1099-MISC 表格，杂项收入
什么是 1099 表格，如何填写？
1099 表格归档和报告要求
2023 年 2 月 28 日
表格 1099-MISC 纸质提交截止日期
一些1099需要 1099-MISC 表格。
该截止日期仅适用于纸质文件。如果您以电子方式提交或错过了纸质提交截止日期，您可以在 2023 年 3 月 31 日提交。
您必须将副本 A 交给 IRS。副本 B 已发送给收件人，截止日期为 2023 年 1 月 31 日。
形式：
1099-MISC 表格，杂项收入
什么是 1099 表格，如何填写？
1099 表格归档和报告要求
2023 年 3 月 15 日
S 公司和合伙企业应纳税申报表
企业主为 S 公司或合伙企业报税的时间更少。3 月 15 日是提交S 公司纳税申报表（1120-S 表）或合伙企业申报表（1065 表）的截止日期。如果您是一家 S 公司，请参阅我们关于S 公司税收和截止日期的完整指南。
请注意，S 公司和合伙企业不为其收入纳税。该税分别针对股东或合伙人的个人收入缴纳。
3 月 15 日也是申请 S 型公司和合伙企业纳税申报延期的截止日期。
形式：
S 型公司的所得税申报表 1120S
1065 表格，美国合伙收入申报表
S Corporation 报税：好处、截止日期和操作方法
如何填写 1120s 表格 - S 公司纳税申报表
合伙企业如何征税？指引
如何填写 1065 表格：概述和说明
附表 K-1 税表：它是什么以及何时填写
2023 年 3 月 31 日
表格 1099-MISC 副本 A 提交截止日期
一些1099需要 1099-MISC 表格。这包括在一年内支付给个人或有限责任公司至少 600 美元的租金、法律和解金或奖品或奖金。
此截止日期仅适用于电子归档。
您必须将副本 A 交给 IRS，将副本 B 交给您的收件人。
形式：
1099-MISC 表格，杂项收入
什么是 1099 表格，如何填写？
1099 表格归档和报告要求
2023 年 4 月 18 日
预计季度付款
所以它开始了。如果您的企业按季度纳税，那么 2023 年的第一笔预估季度税款将于今天到期。
形式：
1040-ES 表格，个人预估税（付款凭证 1）
如何计算和支付预估税款（免费计算器）
什么是 IRS 表格 1040-ES？（预估所得税指南）
预估税款何时到期？
个人报税到期
这是提交个人纳税申报表（1040 表）的截止日期。如果您的纳税年度收入低于 66,000 美元，您可以使用IRS Free File免费电子报税。如果您的收入高于此，您可以使用 IRS 的免费可填写表格。
如果您是在个人纳税申报表中提交附表 C的独资经营者，则 2023 年 4 月 18 日的截止日期也适用于您。
4 月 18 日
也是申请延期提交个人纳税申报表的截止日期。
C公司应纳税申报表
今天是提交C 类公司纳税申报表（1120 表）的截止日期。
4 月 18 日也是申请延期提交公司纳税申报表的截止日期。
形式：
1120 表格，美国公司所得税申报表
7004 表格，自动延期申请
独资企业税：概述和演练
如何提交附表 C 表 1040
税表 1120——它是什么，如何提交
什么是 7004 表以及如何填写
州纳税申报表
每个州都确定自己的纳税期限。要查找当前州税截止日期的列表，请单击此处。
2023 年 6 月 15 日
预计季度付款
2023 年第二个估计的季度纳税将于今天到期。
形式：
1040-ES 表格，个人预估税（付款凭证 2）
如何计算和支付预估税款（免费计算器）
什么是 IRS 表格 1040-ES？（预估所得税指南）
预估税款何时到期？
2023 年 9 月 15 日
预计季度付款
2023 年第三季度预估税款将于今天到期。
如果您是成功申请延期的 S 公司或合伙企业，您的纳税申报表现在到期。
形式：
1040-ES 表格，个人预估税（付款凭证 3）
S 型公司的所得税申报表 1120S
1065 表格，美国合伙收入申报表
如何计算和支付预估税款（免费计算器）
什么是 IRS 表格 1040-ES？（预估所得税指南）
预估税款何时到期？
如何填写 1120s 表格 - S 公司纳税申报表
如何填写 1065 表格：概述和说明
2023 年 10 月 16 日
如果您是申请延期的 C 类公司，您的所得税申报表现在到期。
这也是成功获得延税的独资企业的新截止日期。
形式：
1120 表格，美国公司所得税申报表
税表 1120——它是什么，如何提交
2023 年 11 月 1 日
开始采取税收行动
年终税收变动可以帮助您发展业务并减少日历年的应税收入。如果您还没有这样做，现在是时候计划并采取行动了。
2023 年 12 月 31 日
税收行动的最后期限
今天是对 2023 纳税年度进行任何税收调整的最后一天。
设置单独的 401 (k)
如果您是个体经营者，今天是设立个人 401 (k)计划的最后期限。
我什么时候可以开始报税 2023 年？
通常，美国国税局在 1 月中下旬左右开始接受纳税申报表。如果您打算聘请税务专家，最好尽早开始。随着我们越来越接近最后期限，对他们服务的需求上升，他们接受新客户的能力就会下降。
我什么时候可以获得退税？
大多数报税人将在美国国税局收到其申报表后的21 个日历日内收到退款。
这不是美国国税局的承诺或任何东西。但一般来说，您可以在提交申报表后的 3-4 周内收到退税。您可以使用 IRS Where's My Refund工具在五分钟内查看您的 IRS 退款状态。
迟缴税款
超过你的纳税截止日期，你将不得不支付延迟付款的罚款。这相当于每月额外支付 0.5% 的未缴税款，直到您支付原始税单（最多为总税单的 25%）。
逾期申报罚款为每月未缴税款的 5%。这意味着即使您无力承担当前的纳税义务，按时提交仍会为您节省罚金。
虽然最好尽快申报和缴纳税款以最大程度地减少罚款，但我们整理了一份指南，解释了如果您不申报税款会发生什么情况。
如果您担心拖欠税款，请了解IRS Fresh Start 计划。
626-269-8618
info@zfaccounting.com
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